Respuesta rápida: como working holiday maker pagas impuesto sobre la renta a una tasa especial desde el primer dólar, tu empleador tiene que retenerlo y tú tienes que presentar una declaración por cada año fiscal (del 1 de julio al 30 de junio) en el que hayas trabajado. La superannuation que tus empleadores pagaron por ti se puede reclamar después de salir de Australia a través del programa DASP, menos una retención. Las tasas y los umbrales cambian, así que consulta siempre la ATO.
Los impuestos no son la parte divertida de una working holiday, pero es donde se acumula una cantidad sorprendente de dinero. Haz bien lo básico cuando empieces a trabajar y el proceso de devolución al final será sencillo.
Cómo tributan los working holiday makers
Australia tiene un régimen fiscal específico para las personas con visa 417 y 462. A grandes rasgos:
- Se aplica una tasa fija a tus ingresos desde el primer dólar hasta un umbral, con tasas más altas por encima. No hay un mínimo exento para working holiday makers como sí lo hay para los residentes.
- Tu empleador tiene que registrarse en la ATO como empleador de working holiday makers y retener el impuesto a la tasa correcta.
- Si no le diste tu Tax File Number a tu empleador, tiene que retener a la tasa más alta, y necesitarás presentar una declaración para recuperar algo.
No publicamos las tasas a propósito, porque cambian y porque algunas nacionalidades han reclamado un trato distinto en virtud de convenios de doble imposición (España, Chile y Argentina tienen convenio con Australia; consulta cómo te afecta). Mira la página “working holiday makers” de la ATO para las cifras actuales.
El TFN: hazlo primero
Tu Tax File Number es gratis y se solicita online en la ATO una vez que estás en Australia. Puede tardar hasta un mes en llegar por correo, así que pídelo en tus primeros días. Dáselo a cada empleador con el formulario TFN declaration. No se lo des a nadie más: no hace falta para alquilar una habitación ni para contratar un plan de móvil. Mira la checklist de la primera semana.
Presentar la declaración de la renta
| Paso | Detalle |
|---|---|
| Cuándo | A partir del 1 de julio para el año que acaba de terminar. Si te vas de Australia para siempre antes del 30 de junio, puedes presentar una declaración anticipada. |
| Dónde | myTax dentro de los servicios online de la ATO, vinculados a tu cuenta de myGov. Gratis. |
| Qué necesitas | Tu TFN, tus datos bancarios y tus income statements (tus empleadores los comunican a la ATO, así que normalmente vienen precargados). |
| Deducciones | Gastos laborales que pagaste y puedes demostrar: ciertos uniformes, herramientas, equipo de protección, algunos costes de cursos relacionados directamente con tu trabajo actual. Las reglas son estrictas. |
| Resultado | Una devolución si te retuvieron de más, una factura si te retuvieron de menos, o nada en ninguno de los dos sentidos. |
Guarda todas las nóminas y todos los recibos del equipo de trabajo. Un álbum de fotos en el móvil, a modo de caja de zapatos, es suficiente.
Usar un agente
Muchos backpackers usan un agente fiscal, sobre todo si ya se han ido del país y quieren que alguien se encargue tanto de la declaración como de la reclamación de la super. Los agentes cobran una tarifa, a veces un porcentaje de la devolución, así que sopésalo frente a hacerlo gratis tú mismo.
Taxback se especializa en working holiday makers y puede presentar la declaración desde el extranjero. Taxback.com Compara tarifas antes de elegir, y recuerda que myTax es gratis si tu situación es sencilla.
Reembolso de la superannuation (DASP)
Todo empleador tiene que pagar aportaciones de superannuation, además de tu sueldo, a un fondo de super. Ese dinero es tuyo, pero no puedes tocarlo mientras estés en Australia con una working holiday visa.
Después de irte, puedes solicitar un Departing Australia Superannuation Payment (DASP). Las condiciones:
- Has salido de Australia.
- Tu visa ha vencido o se ha cancelado.
- Tenías una visa temporal (la 417 y la 462 califican).
Solicítalo online a través del sistema DASP de la ATO. El fondo te paga el saldo menos una retención DASP, que tiene una tasa específica para working holiday makers y es más alta que para otros titulares de visas temporales. De nuevo, consulta la tasa actual en la web de la ATO en lugar de fiarte de un post en un foro.
Consejos que ahorran dinero:
- Consolida tu super en un solo fondo mientras todavía estás en Australia, para hacer una reclamación y no cuatro.
- Busca super perdida en los servicios online de la ATO; los trabajos cortos suelen acabar en un fondo por defecto que olvidaste.
- Pregunta a tu fondo por las comisiones y las primas de seguro que van erosionando en silencio un saldo pequeño.
Errores habituales
- No presentar la declaración. La ATO sabe que trabajaste porque tus empleadores se lo dijeron.
- Dejar que un empleador te retenga a la tasa máxima todo el año porque nunca le diste tu TFN.
- Irte del país sin saber qué fondo de super tiene tu dinero.
- Pagar a un agente por una declaración que te habría llevado veinte minutos en myTax.
Qué hacer ahora
- Solicita tu TFN en tu primera semana y dáselo a cada empleador.
- Guarda todas las nóminas y los recibos del equipo de trabajo.
- Consolida tu super en un solo fondo antes de irte.
- Presenta tu declaración por myTax, o compara con un agente: Taxback.com
- Después de salir del país, reclama tu DASP a través de la ATO.
Revisa la guía de salarios y derechos laborales para asegurarte de que, para empezar, los impuestos y la super de tu nómina son correctos.
Preguntas frecuentes
¿Los working holiday makers reciben una devolución de impuestos en Australia?
A veces. Si tu empleador te retuvo más impuestos de los que debías en el año fiscal, recuperas la diferencia al presentar la declaración. Si retuvo la cantidad correcta, puede que haya poco o nada que devolver. Presentar la declaración sigue siendo obligatorio.
¿Cuándo es el año fiscal australiano?
Va del 1 de julio al 30 de junio. Las declaraciones de un año se presentan a partir de julio, y puedes presentarla antes si te vas de Australia definitivamente antes del 30 de junio.
¿Puedo recuperar mi superannuation?
Sí. Una vez que has salido de Australia y tu visa ha vencido o se ha cancelado, puedes solicitar el Departing Australia Superannuation Payment (DASP). Antes de pagártelo se le aplica una retención con una tasa específica para working holiday makers.
¿Necesito un gestor (agente) para presentar la declaración?
No. Puedes presentarla tú mismo gratis a través de myTax en los servicios online de la ATO. Los agentes cobran una tarifa por hacerlo por ti, que a algunas personas les compensa si ya se han ido y quieren que alguien se encargue de reclamar la super.
