Risposta veloce: come working holiday maker paghi l’imposta sul reddito a un’aliquota speciale dal primo dollaro, il datore di lavoro deve trattenerla e tu devi presentare una dichiarazione dei redditi per ogni anno fiscale (dal 1° luglio al 30 giugno) in cui hai lavorato. La superannuation che i datori di lavoro hanno versato per te si può richiedere indietro dopo aver lasciato l’Australia tramite il DASP, al netto di una ritenuta. Aliquote e soglie cambiano, quindi controlla sempre l’ATO.
Le tasse non sono la parte divertente di una working holiday, ma è lì che si nasconde una quantità sorprendente di soldi. Fai le cose per bene quando inizi a lavorare e la procedura di rimborso alla fine sarà semplice.
Come vengono tassati i working holiday maker
L’Australia ha un regime fiscale specifico per chi ha il visto 417 e 462. In linea di massima:
- Un’aliquota fissa si applica al tuo reddito dal primo dollaro fino a una soglia, con aliquote più alte oltre. Per i working holiday maker non c’è la soglia esentasse che hanno i residenti.
- Il datore di lavoro deve registrarsi presso l’ATO (Australian Taxation Office, l’agenzia delle entrate australiana) come datore di lavoro di working holiday maker e trattenere le tasse all’aliquota corretta.
- Se non hai dato il Tax File Number al datore di lavoro, deve trattenere all’aliquota massima, e dovrai presentare la dichiarazione per riaverne una parte.
Non stampiamo le aliquote qui di proposito, perché cambiano e perché alcune nazionalità hanno ottenuto un trattamento diverso in base alle convenzioni fiscali. Controlla la pagina “working holiday makers” dell’ATO per le cifre attuali.
Il TFN: fallo per primo
Il Tax File Number è gratuito e lo richiedi online tramite l’ATO una volta in Australia. Può metterci fino a un mese ad arrivare per posta, quindi fai domanda nei primi giorni. Comunicalo a ogni datore di lavoro con il modulo TFN declaration. Non darlo mai a nessun altro; non serve per affittare una stanza o attivare un piano telefonico. Leggi la checklist della prima settimana.
Presentare la dichiarazione dei redditi
| Passaggio | Dettaglio |
|---|---|
| Quando | Dal 1° luglio per l’anno appena concluso. Se lasci l’Australia per sempre prima del 30 giugno, puoi presentare una dichiarazione anticipata. |
| Dove | myTax, nei servizi online dell’ATO, collegato al tuo account myGov. Gratis. |
| Cosa ti serve | Il TFN, le coordinate bancarie e gli income statement (i datori di lavoro li comunicano all’ATO, quindi di solito sono precompilati). |
| Deduzioni | Spese di lavoro che hai pagato e puoi dimostrare: certe divise, attrezzi, dispositivi di protezione, alcuni costi di corsi direttamente legati al lavoro attuale. Le regole sono rigide. |
| Risultato | Un rimborso se hanno trattenuto troppo, un conto da pagare se troppo poco, o niente in entrambi i sensi. |
Conserva ogni busta paga e ogni scontrino dell’attrezzatura da lavoro. Un album di foto sul telefono basta.
Usare un agente
Molti backpacker usano un agente fiscale, soprattutto se hanno già lasciato il paese e vogliono qualcuno che gestisca sia la dichiarazione sia la richiesta del super. Gli agenti fanno pagare una commissione, a volte una percentuale del rimborso, quindi valutala rispetto a farlo gratis da solo.
Taxback è specializzato in working holiday maker e in grado di presentare la dichiarazione dall’estero. Taxback.com Confronta le commissioni prima di scegliere, e ricorda che myTax è gratis se la tua situazione è semplice.
Rimborso della superannuation (DASP)
Ogni datore di lavoro deve versare i contributi di superannuation in aggiunta allo stipendio in un fondo pensione. Quei soldi sono tuoi, ma non puoi toccarli finché sei in Australia con un working holiday visa.
Dopo la partenza puoi richiedere il Departing Australia Superannuation Payment (DASP). Le condizioni:
- Hai lasciato l’Australia.
- Il tuo visto è scaduto o è stato cancellato.
- Avevi un visto temporaneo (417 e 462 rientrano).
Fai domanda online tramite il sistema DASP dell’ATO. Il fondo ti paga il saldo meno una ritenuta DASP, fissata a un’aliquota specifica per i working holiday maker e più alta rispetto ad altri visti temporanei. Anche qui, controlla l’aliquota attuale sul sito dell’ATO invece di fidarti di un post su un forum.
Consigli che fanno risparmiare:
- Consolida il super in un solo fondo mentre sei ancora in Australia, così fai una richiesta, non quattro.
- Controlla se hai super “perso” nei servizi online dell’ATO; i lavori brevi finiscono spesso in un fondo di default di cui ti sei dimenticato.
- Chiedi al tuo fondo delle commissioni e dei premi assicurativi che erodono in silenzio un saldo piccolo.
Errori comuni
- Non presentare la dichiarazione. L’ATO sa che hai lavorato perché glielo hanno detto i datori di lavoro.
- Lasciare che il datore di lavoro trattenga all’aliquota massima per tutto l’anno perché non gli hai mai dato il TFN.
- Lasciare il paese senza sapere quale fondo ha i tuoi soldi.
- Pagare un agente per una dichiarazione che avresti fatto in venti minuti su myTax.
Cosa fare adesso
- Richiedi il TFN nella prima settimana e comunicalo a ogni datore di lavoro.
- Conserva ogni busta paga e scontrino dell’attrezzatura da lavoro.
- Consolida il super in un solo fondo prima di partire.
- Presenta la dichiarazione tramite myTax, o confronta un agente: Taxback.com
- Dopo la partenza, richiedi il DASP tramite l’ATO.
Controlla la guida a stipendi e diritti dei lavoratori per assicurarti che tasse e super in busta paga siano corretti fin dall’inizio.
Domande frequenti
I working holiday maker ricevono un rimborso delle tasse in Australia?
A volte. Se il datore di lavoro ha trattenuto più tasse di quelle dovute per l'anno fiscale, ricevi la differenza quando presenti la dichiarazione. Se ha trattenuto l'importo corretto, il rimborso può essere piccolo o nullo. La dichiarazione va comunque presentata.
Quando inizia e finisce l'anno fiscale australiano?
Va dal 1° luglio al 30 giugno. Le dichiarazioni per un anno si presentano da luglio in poi, e puoi presentarla in anticipo se lasci l'Australia definitivamente prima del 30 giugno.
Posso riavere la mia superannuation?
Sì, una volta che hai lasciato l'Australia e il tuo visto è scaduto o è stato cancellato, puoi richiedere il Departing Australia Superannuation Payment (DASP). Viene tassato a un'aliquota specifica per i working holiday maker prima di esserti pagato.
Mi serve un agente per fare la dichiarazione?
No. Puoi farla da solo gratis tramite myTax nei servizi online dell'ATO. Gli agenti fanno pagare una commissione per farla al posto tuo; per alcuni vale la pena se sono già ripartiti e vogliono qualcuno che segua il rimborso del super.
